은행업종 용어정리

이번엔 은행업종과 관련한 리포트를 볼 때 잘 모르겠는 용어들을 정리해보았습니다.

관련 용어들이 한국은행에서 발행하는 경제금융용어 700선에서도 많이 나오고, 다른 곳에서도 가져와서 짜깁기를 조금 해서 글을 썼습니다.

더 알아보고 싶으신 분들은 "경제금융용어 700선"을 보시면 설명이 잘 되어있으니 참고하시면 좋을거 같아요. 

 

[용어정리]
1. NIM: Net Interest Margin. 순이자마진. 
*은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용수익률)을 나타내는 개념.

자산을 운용하면서 얼마나 수익을 냈는지 읽을 수 있는 수치. 
*순이자마진이 커질수록 은행의 대출과 관련된 수익성은 좋음. 은행에 돈 맡긴 고객의 수익성은 악화.

*이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용) / 이자수익자산의 평잔

2. 예대마진(예대금리차)(NIS: Net Interest Spread)

*대출 금리에서 예금 금리를 뺀 예대금리 차. (예대마진 = 대출금리 - 예금금리)

*은행수익의 본질적 원천.

*예대금리차는 예금과 대출시장의 경쟁도가 낮을수록, 은행의 위험기피성향이 강할수록, 대출취급에 따른 한계비용이 클수록, 신용위험이 높을수록 예대마진은 확대됨.

3. CET1: Common Equity Tier 1. 보통주 자본

*위험가중자산 대비 보통주자본비율.

은행이 자본 구조에 보유하고 있는 핵심 자본을 포함함. 
*구성: 보통주, 자본잉여금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액 등.

*CET1 비율은 은행의 자본을 위험 가중치 자산의 자본과 비교해 개정적 어려움을 견딜 수 있는 능력을 결정함. 

1)위험가중자산(RWA: Risk Weighted Assets)

*자기자본비율 산출 시 대차대조표상 자산계정의 단순 합계를 분모로 사용할 경우 자산을 구성하는 각 익스포저에 따른 리스크를 반영할 수 없는 문제가 있다. 그러므로 각 익스포저 금액에 해당 위험가중치를 곱하여 합산한 금액인 위험가중자산을 분모로 사용하게 된다. 

*구성: 신용·시장·운영리스크

2)자기자본비율

*총자본 중에서 자기자본이 차지하는 비중을 나타내는 대표적인 재무구조 지표.
*자기자본은 금융비용을 부담하지 않고 기업이 장기적으로 활용할 수 있는 안정된 자본이어서 이 비율이 높을수록 기업 재무구조의 안정성이 높다고 할 수 있다. 

보통 표준 비율은 50% 이상.

*자기자본비율 구하는 공식

(자기자본비율 = 자기자본/총자본 × 100)

 

3)BIS 자기자본비율(BIS Capital Adequacy Ratio).

㉮바젤Ⅰ(1988.6)

*위험가중자산 대비 자기 자본비율.

*1988년 기준으로는 위험가중자산에 신용리스크만 고려했으나 1996년에는 시장리스크도 고려함.

*은행이 유지해야 할 최저 수준은 8%

㉯바젤Ⅱ(2004.6)

*바젤Ⅰ에 운영리스크도 반영함.

*글로벌 금융위기 이후 8% 자기자본비율이 위기시 대규모 손실을 흡수하기에 불충반하다는 우려가 제기.

㉰바젤Ⅲ(2010.12)

*규제자본의 질을 제고하기 위해 즉각적으로 손실 흡수가 가능한 보통주자본 중심으로 자본규제를 재편하고 비자본증권의 규제자본 인정범위를 엄격히 제한함. 또한 가장 양질의 자본인 보통주자본과 기본자본을 각각 4.5%, 6% 이상 유지하도록 의무화함.

4. 충당금: 부실에 대비해 금융사가 미리 쌓아두는 돈. 

5. 대손충당금

*기업이 보유하는 채권 중에서 거래상대방의 부도 등으로 받기 어려워 손실이 발생할 수 있는데, 이러한 손실을 충당하기 위해 미리 비용으로 처리해서 사내에 유보해둔 자금. 

*대손충당금 적립비율: 대손충당금 / 고정이하여신

 

6. 수신금리(=수신)

*개인이 은행에 예금할 때 적용되는 금리.

*간단히 말해서 예금금리.

 

7. 여신금리(=여신)

*개인이 은행에서 대출받을 때 적용되는 금리.

*간단히 말해서 대출금리

8. LCR: Liquidity Coverage Ratio. 유동성 커버리지 비율

*고유동성자산을 1개월 순현금유출로 나눈 비율.(LCR = 고유동성자산/1개월 순현금유출)

*국채 등 현금화하기 쉬운 자산의 최소 의무보유비율을 말한다.

*금융위기 시 자금인출사태(뱅크런)와 같은 유동성 악화 상황이 발생했을 때, 이 비율이 높을수록  은행이 정부의 지원 없이도 자체적으로 오래 견딜 수 있다는 것을 의미한다. 

 

 

 

 

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